Des contraintes patrimoniales que les solutions standard ne couvrent pas

Une protection sociale structurellement insuffisante

Les professions libérales ne relèvent pas du régime général. Chaque profession cotise auprès de sa propre caisse autonome (CARMF pour les médecins, CARCDSF pour les chirurgiens-dentistes, CIPAV pour la majorité des autres). Les indemnités journalières en cas d’arrêt de travail sont souvent faibles, parfois inexistantes pendant les premiers mois. Les garanties invalidité et décès ne couvrent qu’une fraction du revenu réel. 

Contrairement au salarié cadre, le libéral n’a aucun maintien de salaire par un employeur. Pendant un arrêt prolongé, les charges fixes du cabinet continuent de courir : loyer, personnel, matériel. L’écart de couverture doit être anticipé et compensé par des contrats de prévoyance adaptés au statut de travailleur non salarié.

Une fiscalité immédiate et des revenus irréguliers

En exercice individuel (régime BNC), les bénéfices sont soumis à l’impôt sur le revenu et aux cotisations sociales dès la première année, sans possibilité de lisser la charge sur plusieurs exercices. La montée en charge progressive des premières années d’exercice limite la capacité d’épargne au moment précis où les arbitrages patrimoniaux sont les plus structurants. 

Le passage en société d’exercice libéral (SELARL, SELAS) ouvre l’accès à l’impôt sur les sociétés (taux réduit de 15 % sur les 42 500 premiers euros de bénéfice, puis 25 %) et à des mécanismes de capitalisation via holding. Ces choix doivent être anticipés, car ils conditionnent l’ensemble des stratégies ultérieures, y compris la cession.

L’accompagnement Cyrus Herez : patrimoine privé et professionnel traités conjointement

La plupart des intervenants abordent la gestion de patrimoine des libéraux par un seul angle : la fiscalité, les placements, ou la prévoyance. Chez Cyrus Herez, nous partons du principe que votre patrimoine professionnel et votre patrimoine privé sont indissociables. La structure d’exercice que vous choisissez aujourd’hui conditionne la fiscalité de votre cession demain. Le niveau de prévoyance que vous mettez en place détermine la sécurité de votre foyer après-demain. 

Notre accompagnement repose sur une expertise internalisée pluridisciplinaire : ingénierie patrimoniale, conseil en investissement, optimisation fiscale et juridique. Nous intervenons en coordination avec votre expert-comptable et votre notaire pour garantir la cohérence des décisions à chaque étape. 

Nous vous garantissons un conseil objectif : aucune affiliation à une banque, un assureur ou un gestionnaire d’actifs. Nous sélectionnons les solutions en architecture ouverte, selon votre intérêt exclusif.

À quel niveau de service correspondent vos enjeux ?

Selon le stade de développement de votre patrimoine et la complexité de votre situation, Cyrus Herez propose trois niveaux d’accompagnement : 

La Gestion Privée s’adresse aux libéraux en phase de structuration, dont les enjeux prioritaires sont la prévoyance, la constitution d’une épargne retraite et l’optimisation fiscale courante. 

La Gestion de Fortune concerne les professions libérales dont le patrimoine est plus constitué, avec des problématiques de diversification avancée, de holding patrimoniale et d’anticipation de la cession. 

Le Family Office accompagne les groupes familiaux de professions libérales dont les enjeux touchent à la transmission intergénérationnelle, à la gouvernance familiale et à la gestion coordonnée de patrimoines multiples.

Questions fréquentes sur la gestion de patrimoine pour les professionnels libéraux

Un médecin, un avocat et un architecte ont-ils les mêmes besoins en gestion de patrimoine ?

Les enjeux fondamentaux sont communs : protection sociale insuffisante, pression fiscale immédiate, retraite sous-financée par les caisses autonomes, anticipation de la cession. Mais les solutions divergent selon la caisse de rattachement (CARMF, CARCDSF, CIPAV), le mode d’exercice (BNC individuel, SELARL, SELAS) et le volume d’activité. Un accompagnement patrimonial adapté aux professions libérales prend en compte ces spécificités dès le diagnostic initial, sans appliquer de solution conçue pour les salariés.

À quel moment consulter un conseiller en gestion de patrimoine quand on est libéral ?

Quatre moments clés justifient un bilan patrimonial : l’installation (choix du statut, premier contrat de prévoyance), l’association ou le changement de structure juridique (passage en société, création d’une holding), l’approche de la pré-retraite (arbitrage cession/transmission), et toute année fiscalement chargée. Plus la stratégie est mise en place tôt, plus l’effet de capitalisation amplifie les résultats à long terme.

Quelle est la différence entre un contrat Madelin et un PER pour un professionnel libéral ?

Le contrat Madelin est un contrat retraite spécifique aux TNS, à sortie obligatoire en rente. Le PER individuel, créé par la loi Pacte, permet une sortie en capital ou en rente et offre plus de souplesse (déblocage anticipé dans certains cas). Les deux permettent la déductibilité des versements du bénéfice imposable, dans les limites légales. Le choix entre les deux dépend de votre horizon, de votre tranche marginale d’imposition et de votre préférence pour la liquidité à terme.

Comment Cyrus Herez est-il rémunéré et en quoi cela garantit-il l’objectivité du conseil ?

Cyrus Herez est une société indépendante : aucune affiliation à une banque, un assureur ou un réseau de distribution. Notre rémunération repose sur des honoraires de conseil et, le cas échéant, sur des commissions transparentes issues des produits sélectionnés en architecture ouverte. L’absence de conflit d’intérêt structurel garantit que chaque recommandation est fondée sur votre situation, et non sur la marge d’un produit à distribuer.